Diferentes tipos de opções de empregado

8211 Planos, Tributação, Prós 038 Contras Há três principais formas de compensação que a maioria das empresas pagam aos seus empregados. O principal tipo de compensação, é claro, é o dinheiro, que vem sob a forma de salários por hora, renda do contrato, salários, bônus, contribuições do plano de aposentadoria correspondente e pagamentos de vida de planos de benefício definido. O segundo método de compensação vem na forma de benefícios, tais como seguro (vida, saúde, dental, e deficiência), férias pagas e dias de doença, aulas e assistência de assistência à infância, e outras regalias diversas, como carros de empresa e contas de despesas . Mas muitos empregadores também recompensar sua força de trabalho, permitindo-lhes comprar ações de ações na empresa com desconto. A compensação conservada em estoque vem em muitas formas, e é popular com empregadores e empregados para muitas razões. No entanto, ele apresenta alguns inconvenientes potenciais (a que os antigos empregados da Enron e Worldcom pode prontamente atestar). Como funcionam as opções de ações para funcionários Embora os detalhes variem de uma forma de compensação de ações para outra, a idéia básica por trás da maioria das formas é fornecer aos trabalhadores os meios para comprar ações da empresa que eles podem então vender. Como o empregado realiza a compensação das ações da empresa geralmente procede através de duas ou três etapas básicas: 1. Ações de ações ou opções de ações são concedidas O processo de fornecimento de compensação de ações geralmente começa pela concessão de ações outright de ações aos empregados ou o direito de comprá-lo. O empregador emite um acordo dando aos empregados a opção de comprar um número específico ou um montante em dólares de ações de acordo com um cronograma definido ou outras condições estabelecidas no plano. A opção para comprar o estoque torna-se ativa em uma data específica conhecida como a data de concessão. 2. Opções de compra de ações são exercidas Se a opção de comprar ações da empresa é concedida, o estoque pode então ser comprado de acordo com as regras do plano eo período durante o qual isso é permitido muitas vezes dura vários anos até que a oportunidade seja rescindida na data de vencimento . A maioria dos planos de opção permite que o empregado para comprar o estoque, quer a um determinado preço predeterminado, ou ao preço que estava negociando na data da concessão. Isto significa que o empregado poderá comprar o estoque com um disconto se tiver levantado no preço pelo tempo a opção é exercitada. 3. As ações da empresa são vendidas É quando os empregados liquidam as ações que adquiriram no plano ndash através do exercício da opção de compra ou da outorga direta de ações. A maioria dos funcionários pode manter ações enquanto quiser, e em alguns casos, pode não vendê-lo até a aposentadoria. Isso ocorre porque o valor das opções de ações dos funcionários pode crescer substancialmente. Por exemplo, um empregado pode ser autorizado a comprar o seu empregador, ou seja, ações de 45 ações ndash seu preço na data da concessão. Mas esta opção pode durar 10 anos, período durante o qual o estoque pode aumentar para 90 por ação. O empregado pode então perceber um ganho de 45 por ação instantânea simplesmente por exercer a opção de comprar em 45 e, em seguida, vender as ações no mercado aberto. Restrições e Condições A remuneração das ações dos empregados é muitas vezes concedida de acordo com um cronograma de aquisição semelhante ao utilizado para aposentadoria da empresa e planos de participação nos lucros e, portanto, são usados ​​pelos empregadores para incentivar a permanência dentro da empresa. Outras restrições ou condições também são muitas vezes colocadas sobre as opções de ações, tais como sua perda se o funcionário vai trabalhar para um concorrente. Tributação da Compensação de Ações As regras de tributação da remuneração de ações variam de acordo com cada tipo de plano. As regras para alguns planos são muito mais complexas do que outras, mas em geral, a maioria dos empregados vai perceber pelo menos alguma renda após o exercício de suas opções, eo resto sobre a venda da ndash estoque, a menos que as opções são atribuídas dentro de um plano qualificado. Os funcionários raramente são tributados mediante a concessão de uma opção, a menos que a opção em si (e não a ação) seja negociada ativamente e tenha um valor de mercado facilmente determinável. Alguns ganhos que são realizados a partir do exercício de opções de ações podem ser relatados como receita de compensação, enquanto outros tipos de ganhos são classificados como ganhos de capital a curto ou longo prazo. Quaisquer restrições que são colocadas sobre o exercício ou a venda do estoque pela empresa também pode atrasar a tributação em muitos casos até que as restrições tenham sido levantadas, como quando o empregado satisfaz o cronograma de aquisição no plano. Estes planos também podem ser rotulados como qualificados ou não qualificados, embora estes termos não devem ser confundidos com planos de aposentadoria que são rotulados como qualificados ou não qualificados, onde o primeiro tipo de plano está sujeito a orientações ERISA, enquanto o último não é. Em geral, planos de opções de ações qualificadas não tributam imediatamente o empregado sobre a diferença entre o exercício eo preço de mercado da ação que está sendo comprada, enquanto os planos não qualificados o fazem. Vantagens para os empregados As opções conservadas em estoque significam a compensação adicional na forma de compra conservada em estoque descontada, que pode ser resgatada agora ou mais tarde em um lucro imediato. Em muitos casos, as próprias opções vêm a ter valor tangível, especialmente se o empregado é capaz de exercer a opção a um preço muito abaixo onde ele está atualmente negociando. Os trabalhadores também podem se beneficiar de saber que seus esforços estão pelo menos indiretamente contribuindo para o aumento do valor de seu investimento. Para empregadores Os empregadores recompensam seus empregados com estoque por duas razões principais. A primeira é que é mais barato e mais fácil para a empresa simplesmente emitir ações de ações em vez de pagar em dinheiro aos funcionários. A segunda é que esta forma de compensação pode servir para aumentar a motivação dos funcionários uma força de trabalho que possui um pedaço de seu empregador começa a compartilhar diretamente nos lucros da empresa em geral, além de receber seus cheques semanais. Isso pode melhorar a moral e lealdade dos funcionários, e reduzir o volume de negócios na ndash da força de trabalho, bem como criar outro grupo de investidores comprando ações da empresa. Desvantagens para os funcionários Se o valor das ações companyrsquos declina, então fazer o valor das opções ou ações. Aqueles que acumularam quantidades substanciais de ações ou opções podem ver seus valores líquidos declinar acentuadamente em períodos de tempo muito curtos em alguns casos, como durante recessões severas do mercado e transtornos corporativos. Além disso, a venda imediata de um grande número de ações compradas com opções de ações levará a ganhos substanciais de capital de curto prazo, o que pode aumentar drasticamente a taxa de imposto de empregados para esse ano (exceto se as ações forem vendidas dentro de um plano ESOP, que é um Imposto-diferido, plano qualificado similar a um 401k.) Para empregadores Quando as ações da empresa perde valor, pode deixar os funcionários desanimados e levar à produtividade reduzida e moral. Dependendo da razão para o declínio valores valersquos, a falta de motivação dos funcionários poderia arrastar a empresa, e, portanto, o seu estoque, para baixo ainda mais. Tipos de Compensação de Ações Opções de ações não estatutárias Esta é a forma mais simples das duas formas de remuneração de ações dos funcionários que vêm sob a forma de uma opção. Estas opções são também referidas como opções de acções não qualificadas devido ao seu tratamento fiscal, o que não é tão favorável como o concedido aos seus primos estatutários. Opções não estatutárias geralmente exigem que os funcionários reconheçam imediatamente a diferença entre o preço de exercício eo preço de mercado da opção de compra de ações no exercício. Este montante será reportado como um ganho tributável de curto prazo. As opções de ações não estatutárias são oferecidas principalmente aos empregados de base de empresas como um meio de alcançar uma participação na propriedade da empresa. Opções de ações estatutárias Também conhecidas como opções de ações de incentivo (ou qualificadas), as opções de ações estatutárias normalmente só são oferecidas a funcionários-chave e executivos corporativos como um tipo especial de remuneração. As opções estatutárias de ações podem ser exercidas e vendidas com base em benefícios fiscais em relação às ações não estatutárias, porque nenhum lucro é reconhecido pelo exercício dessas opções. Renda nunca é reconhecido com essas opções, na verdade, até que o estoque é realmente vendido. No entanto, o rendimento destas opções pode às vezes desencadear o imposto mínimo alternativo. Unidades de Ações Restritas e Unidades de Ações Restritas (RSU) Muitos executivos corporativos e insiders que são premiados com ações da empresa só podem vender as ações sob certas condições, a fim de cumprir os regulamentos destinados a restringir o uso de informações privilegiadas. Tais como exigir que o executivo aguarde um certo período de tempo antes de vender. Isso é conhecido como estoque restrito. RSUs, por outro lado, são um dispositivo para conceder ações de ações ou seu valor em dinheiro em uma data futura de acordo com um cronograma de aquisição sem transmitir ações reais ou dinheiro até que a exigência de aquisição seja satisfeita. Employee Stock Purchase Plans (ESPPs) Este é talvez o tipo mais simples de programa de compra de ações dos funcionários. ESPPs são financiados através de dedução da folha de pagamento em uma base após impostos. O empregador desvia uma parte da remuneração empregadosquos em uma conta ESPP que acumula dinheiro a partir do momento da oferta ou inscrição até a data de compra. A maioria dos planos da ESPP permite que os funcionários adquiram o estoque de sua empresa com um desconto de até 15 do preço de mercado atual. Esses planos podem ser qualificados, o que permite o tratamento de ganhos de capital a longo prazo sob determinadas condições, ou não qualificados, dependendo do tipo de plano e quanto tempo o estoque é mantido antes de ser vendido. Planos de propriedade de ações para empregados (ESOPs) Este é um tipo de plano qualificado que é financiado inteiramente com ações da empresa. ESOPs são freqüentemente usados ​​por empresas de capital fechado como um meio de fornecer um mercado líquido para o estoque da empresa em uma base fiscal vantajoso os proprietários podem colocar suas ações da empresa dentro do plano e, em seguida, vender essas ações de volta para a empresa na aposentadoria. Estes são talvez os melhores planos disponíveis a partir de uma perspectiva fiscal, porque a renda do estoque de venda nunca é reconhecida até que seja distribuído na aposentadoria, assim como com qualquer outro tipo de plano qualificado. Empregador estoque oferecido dentro de um 401k Este formulário de plano de aposentadoria financiamento foi submetido a exame minucioso pelos reguladores após a fusão da Enron e Worldcom em 2002. Embora muitos empregadores ainda dole ações da empresa para os funcionários em seus planos de aposentadoria, os funcionários precisam garantir que eles são adequadamente Diversificados em carteiras de aposentadoria de acordo com suas tolerâncias de risco e objetivos de investimento. Os funcionários da Enron e Worldcom podem atestar amargamente a tolice de colocar suas carteiras de aposentadoria inteiras em uma única empresa. Ações Phantom e Stock Appreciation Rights (SARs) As ações fantasmas são nomeadas como tal porque não pode haver ações reais de ações emitidas ou transferidas. Este tipo de estoque é tipicamente orientado para beneficiar executivos e funcionários-chave, que podem ser obrigados a cumprir determinados requisitos, a fim de ser elegível para o plano. O ldquostockrdquo é muitas vezes pago a um empregado na forma de unidades de desempenho chamado que representam ações do estoque real. Os empregados recebem muitos dos benefícios financeiros da propriedade de ações sem realmente possuir o estoque. SARs geralmente pagam aos empregados o valor do crescimento do estoque da empresa durante um período de tempo predeterminado. Este pagamento pode ser em dinheiro, ou pode ser feito com ações reais em alguns casos. Palavra final A compensação do estoque é uma das formas as mais versáteis do pagamento disponíveis para empregadores e empregados. No entanto, um dos desafios que muitos trabalhadores enfrentam é saber como suas ações companyrsquo pode ou deve caber em seus próprios planos financeiros. Embora ações da empresa muitas vezes podem fornecer ganhos substanciais ao longo do tempo, também pode criar eventos tributáveis, em alguns casos, mesmo quando nenhum dinheiro é realizado. Para saber como funciona o seu programa de compensação de ações, incluindo como e quando o seu patrimônio é tributado sobre os ganhos, consulte seu departamento de RH ou consultor financeiro. Mark Cussen, CFP, CMFC tem 17 anos de experiência no setor financeiro e trabalhou como corretor de ações, planejador financeiro, preparador de imposto de renda, agente de seguros e oficial de empréstimo. Ele agora é um autor financeiro em tempo integral quando ele não está em rotação fazendo planejamento financeiro para os militares. Ele escreveu vários artigos para vários sites financeiros, tais como Investopedia e Bankaholic, e é um dos autores destaque para o dinheiro e Finanças pessoais seção de eHow. Em seu tempo livre, Mark gosta de navegar na net, cozinhar, filmes e tv, atividades da igreja e jogar frisbee final com os amigos. Ele também é um ávido fã de basquete KU e entusiasta do trem modelo, e agora está tomando aulas para aprender a negociar ações e derivados de forma eficaz. As opções de ações de funcionários, ações restritas e outras formas de compensação de capital têm um valor quando geradas, o que pode ser calculado usando modelos de cálculo. Esses valores flutuam diariamente à medida que o estoque se move e o tempo passa. Os assessores dos detentores desses tipos de remuneração têm o dever fiduciário de entender e aconselhar os clientes sobre os riscos associados a tais participações. Independentemente do que é reivindicado por escritores de livro, gestores de riqueza que reivindicam perícia e organizações que cresceram na compensação de capital, a única maneira eficiente para um conselheiro realizar seu dever fiduciário para o cliente é ir para as opções negociadas em bolsa Mercados e vender chamadas apropriadas e ou comprar puts apropriado. Se o conselheiro optar por seguir a estratégia dos exercícios iniciais de venda e diversificação de ESOs, que é essencialmente uma aposta contra o estoque da empresa, enquanto apostando no resto do mercado, o conselheiro viola sua obrigação fiduciária para com o cliente. Como parte dos planos de compensação do empregado Mais e mais empregadores estão concedendo opções de ações aos funcionários como parte de seus programas de compensação. Uma gestão cuidadosa das oportunidades oferecidas por suas opções de ações pode ajudá-lo a construir uma carteira de investimentos ou melhorar sua situação financeira. Opções de ações ajudar a criar uma cultura de propriedade As empresas que emitem opções de ações para seus funcionários estão, de fato, emitindo o direito de possuir uma parcela da empresa. Os empregados que são concedidos opções de ações têm um interesse adquirido no desempenho das ações da sua empresa. Um aumento no desempenho dos empregados pode ser refletido na rentabilidade da empresa, o que, por sua vez, beneficia o preço das ações. Além disso, uma vez que as opções de ações tendem a ser concedidas em horários regulares, com períodos de aquisição em intervalos no futuro, as opções de ações aumentam o comprometimento dos funcionários com sua empresa. Dois Tipos de Opções de Estoque Dica: Verifique as regras do plano para ver se você é elegível para NSOs e / ou ISOs. Existem dois tipos de opções de ações, classificadas por seu status tributário. Opções de ações não qualificadas (NSOs) são opções de ações mais tradicionais que não atendem a certos requisitos do IRS que permitem tratamento fiscal especial. Com NSOs, você será tributado quando você exercer as opções de ações. O IRS cobra imposto de renda ordinário, imposto de segurança social e impostos Medicare sobre a diferença entre o valor justo de mercado quando você exerce as opções de ações eo preço de concessão. Opções de ações de incentivo (ISOs) satisfazem os requisitos do IRS para tratamento fiscal especial. Com ISOs, você não tem que pagar impostos de renda regulares no momento de exercício, mas você deve manter suas ações pelo menos um ano a partir da data do exercício e dois anos a partir da data de concessão, a fim de receber tratamento fiscal especial. Se você decidir vender suas ações após o período de espera, estará sujeito a um imposto sobre ganhos de capital (ao contrário do imposto de renda com os NSOs) sobre a diferença entre o preço de venda eo preço de concessão. Se você vender suas ações antes do período de espera especificado, essas ações vendidas estão sujeitas a uma disposição desqualificante, o que significa que você será obrigado a pagar impostos sobre o rendimento geralmente sobre a diferença entre o valor justo de mercado no exercício eo preço de concessão. Fatores a considerar ao exercitar opções de ações Estas são algumas coisas que você pode considerar quando exercer suas opções de ações. Consulte Exercício das opções de ações para obter mais informações. O que você pode ganhar esperando. Quais são suas expectativas para a valorização do preço das ações eo mercado em geral Quanto tempo permanece até a opção de compra expirar Você precisa agir rapidamente, ou você tem mais tempo As regras do seu plano. Você não tem que exercer todas as suas opções de ações ao mesmo tempo, no entanto, os mínimos e as taxas podem ser aplicadas. As regras do seu plano terão os detalhes. Suas necessidades financeiras atuais e futuras. É esta uma oportunidade para melhorar o fluxo de caixa atual ou um investimento para o futuro Sua situação fiscal atual e potencial futuro. O exercício de opções de ações tem conseqüências fiscais. Você estará no mesmo, uma maior ou menor faixa de imposto quando estiver pronto para exercer suas opções Sua tolerância ao risco. Você está pronto para enfrentar os altos e baixos do mercado potenciais, ou você está procurando um investimento mais estávelEmployee opção de ações - ESO quebrando opção de ações do funcionário - ESO Os funcionários normalmente devem esperar por um período especificado de aquisição para passar antes que eles possam exercer a opção e comprar O estoque da empresa, porque a idéia por trás de opções de ações é alinhar os incentivos entre os funcionários e acionistas de uma empresa. Os acionistas querem ver o aumento do preço das ações, de forma recompensadora empregados como o preço das ações sobe ao longo do tempo garante que todos têm os mesmos objetivos em mente. Como funciona um Contrato de Opção de Compra Suponha que um gerente recebe opções de compra de ações eo contrato de opção permite que o gerente adquira 1.000 ações da empresa a um preço de exercício ou preço de exercício de 50 por ação. 500 partes do total vest após dois anos, e as 500 restantes ações vencimento no final de três anos. Vesting refere-se ao empregado ganhando a propriedade sobre as opções, e vesting motiva o trabalhador para ficar com a empresa até que as opções colete. Exemplos de Exercício de Opção de Compra Usando o mesmo exemplo, suponha que o preço da ação aumente para 70 após dois anos, o que está acima do preço de exercício das opções de compra de ações. O gerente pode exercer através da compra das 500 ações que são investidos em 50, e vender essas ações ao preço de mercado de 70. A transação gera um ganho de 20 por ação, ou 10.000 no total. A empresa mantém um gerente experiente por dois anos adicionais, eo empregado lucros do exercício de opção de ações. Se, em vez disso, o preço da ação não estiver acima do preço de exercício 50, o gerente não exerce as opções de compra de ações. Uma vez que o empregado possui as opções para 500 ações após dois anos, o gerente pode ser capaz de deixar a empresa e manter as opções de ações até que as opções expiram. Este arranjo dá ao gerente a oportunidade de lucrar com um aumento do preço das ações no caminho. Factoring nas Despesas da Empresa Normalmente, os ESOs são concedidos sem qualquer requisito de caixa do empregado. Se o preço de exercício for de 50 por ação eo preço de mercado for de 70, por exemplo, a empresa poderá simplesmente pagar ao empregado a diferença entre os dois preços multiplicada pelo número de ações de opção. Se 500 ações são investidas, o montante pago ao empregado é (20 x 500 ações), ou 10.000. Isso elimina a necessidade de o trabalhador comprar as ações antes que o estoque seja vendido, e essa estrutura torna as opções mais valiosas. Os ESOs são uma despesa para o empregador eo custo de emissão das opções de compra de ações é lançado na demonstração de resultados da empresa .7 Perguntas frequentes sobre opções de ações para empregados de inicialização Jim Wulforst é presidente da ETRADE Financial Corporate Services. Que fornece soluções de administração de planos de ações para empresas privadas e públicas, incluindo 22 do SampP 500. Talvez você tenha ouvido falar sobre os milionários do Google. 1.000 dos primeiros funcionários da empresa (incluindo a empresa de massagista) que ganharam sua riqueza através de opções de ações da empresa. Uma história fantástica, mas, infelizmente, nem todas as opções de ações têm um final feliz. Animais de estimação e Webvan, por exemplo, entraram em falência depois de ofertas públicas iniciais de alto perfil, deixando bolsas de ações sem valor. Opções de ações podem ser um bom benefício, mas o valor por trás da oferta pode variar significativamente. Simplesmente não existem garantias. Assim, se você está considerando uma oferta de trabalho que inclui uma bolsa de ações, ou você mantenha ações como parte de sua atual compensação, é crucial para entender o básico. Que tipo de planos de ações estão lá fora, e como eles funcionam Como faço para saber quando exercer, segurar ou vender Quais são as implicações fiscais Como devo pensar sobre ações ou equidade compensação relativa à minha remuneração total e quaisquer outras poupanças e investimentos Eu poderia ter 1. Quais são os tipos mais comuns de oferta de ações de funcionários? Duas das ofertas de ações de funcionários mais comuns são opções de ações e ações restritas. As opções de ações para funcionários são as mais comuns entre as empresas iniciantes. As opções dão-lhe a oportunidade de comprar ações de ações de sua empresa a um preço especificado, normalmente referido como o preço de exercício. Seu direito de comprar ou exercer opções de ações está sujeito a um cronograma de aquisição, que define quando você pode exercer as opções. Vamos dar um exemplo. Digamos que você tenha concedido 300 opções com um preço de exercício de 10 cada que se atribuem igualmente durante um período de três anos. No final do primeiro ano, você teria o direito de exercer 100 ações de ações por 10 por ação. Se, nesse momento, o preço da ação da empresa subiu para 15 por ação, você tem a oportunidade de comprar o estoque por 5 abaixo do preço de mercado, que, se você exercer e vender concorrentemente, representa um lucro antes de 500 impostos. No final do segundo ano, mais 100 ações serão adquiridas. Agora, em nosso exemplo, vamos dizer que o preço das ações da empresa caiu para 8 por ação. Neste cenário, você não iria exercer suas opções, como youd estar pagando 10 por algo que você poderia comprar para 8 no mercado aberto. Você pode ouvir este referido como opções que estão fora do dinheiro ou debaixo d'água. A boa notícia é que a perda é no papel, como você não investiu dinheiro real. Você mantém o direito de exercer as ações e pode manter um olho no preço das ações da empresa. Mais tarde, você pode optar por tomar medidas se o preço de mercado vai mais alto do que o preço de exercício ou quando ele está de volta no dinheiro. No final do terceiro ano, as 100 ações finais seriam adquiridas e você terá o direito de exercer essas ações. Sua decisão de fazê-lo dependerá de uma série de fatores, incluindo, mas não limitado a, o preço de mercado de ações. Depois de ter exercido opções adquiridas, você pode vender as ações imediatamente ou segurá-los como parte de sua carteira de ações. Bolsas de ações restritas (que podem incluir Prêmios ou Units) proporcionam aos funcionários o direito de receber ações com pouco ou nenhum custo. Tal como acontece com as opções de ações, bolsas de ações restritas estão sujeitas a um calendário de aquisição, tipicamente vinculado à passagem do tempo ou realização de um objetivo específico. Isso significa que você terá que esperar um certo período de tempo e / ou atingir determinados objetivos antes de ganhar o direito de receber as ações. Lembre-se de que a aquisição de ações restritas é um evento tributável. Isto significa que os impostos terão de ser pagos com base no valor das acções no momento da sua aquisição. Seu empregador decide quais opções de pagamento de imposto estão disponíveis para você, que podem incluir o pagamento de dinheiro, a venda de algumas das ações adquiridas, ou ter seu empregador reter algumas das ações. 2. Qual é a diferença entre as opções de compra de incentivo e não qualificadas Esta é uma área bastante complexa relacionada com o código tributário atual. Portanto, você deve consultar seu conselheiro fiscal para entender melhor sua situação pessoal. A diferença reside principalmente em como os dois são tributados. As opções de ações de incentivo são elegíveis para tratamento fiscal especial pelo IRS, o que significa que os impostos geralmente não precisam ser pagos quando essas opções são exercidas. E ganhos ou perdas resultantes podem qualificar-se como ganhos ou perdas de capital a longo prazo se mantidos mais de um ano. Opções não qualificadas, por outro lado, pode resultar em lucro tributável ordinário quando exercido. O imposto baseia-se na diferença entre o preço de exercício eo justo valor de mercado no momento do exercício. As vendas subseqüentes podem resultar em ganho ou perda de capital a curto ou longo prazo, dependendo da duração da ação. 3. Que sobre impostos O tratamento de imposto para cada transação dependerá do tipo de opção conservada em estoque que você possui e de outras variáveis ​​relacionadas a sua situação individual. Antes de exercer suas opções ou vender ações, você vai querer considerar cuidadosamente as consequências da transação. Para aconselhamento específico, você deve consultar um consultor fiscal ou contador. 4. Como eu sei se para segurar ou vender depois que eu exercito Quando se trata de opções de ações de funcionários e ações, a decisão de manter ou vender furta para baixo para o básico de investimento a longo prazo. Pergunte a si mesmo: quanto risco estou disposto a assumir É meu portfólio bem diversificado com base em minhas necessidades atuais e metas Como este investimento se encaixam com a minha estratégia financeira global Sua decisão de exercer, manter ou vender algumas ou todas as suas ações deve Considere estas perguntas. Muitas pessoas escolhem o que é referido como uma venda no mesmo dia ou exercício sem dinheiro em que você exercer suas opções adquiridas e simultaneamente vender as ações. Isso fornece acesso imediato ao seu produto real (lucro, menos comissões associadas, taxas e impostos). Muitas empresas disponibilizam ferramentas que ajudam a planejar antecipadamente um modelo de participantes e estimam os rendimentos de uma determinada transação. Em todos os casos, você deve consultar um consultor fiscal ou planejador financeiro para aconselhamento sobre a sua situação financeira pessoal. 5. Eu acredito no futuro da minha empresa. Quanto de seu estoque devo eu possuir É grande ter a confiança em seu empregador, mas você deve considerar sua carteira total ea estratégia de diversificação total ao pensar sobre qualquer investimento que inclui um no estoque da companhia. Em geral, é melhor não ter um portfólio que é excessivamente dependente de qualquer investimento. 6. Eu trabalho para uma startup privada. Se esta empresa nunca vai público ou é comprado por outra empresa antes de ir público, o que acontece com o estoque Não há única resposta para isso. A resposta é muitas vezes definida nos termos do plano de ações da empresa e / ou os termos de transação. Se uma empresa permanece privada, pode haver oportunidades limitadas para vender ações vested ou irrestrito, mas vai variar de acordo com o plano ea empresa. Por exemplo, uma empresa privada pode permitir que os funcionários vendam seus direitos de opção adquiridos em mercados secundários ou outros. No caso de uma aquisição, alguns compradores irão acelerar o prazo de aquisição e pagar a todos os detentores de opções a diferença entre o preço de exercício eo preço de aquisição, enquanto outros compradores podem converter o estoque não adquirido em um plano de ações na empresa adquirente. Novamente, isso variará de acordo com o plano ea transação. 7. Eu ainda tenho um monte de perguntas. Como posso saber mais Seu gerente ou alguém no departamento de RH de sua empresa provavelmente pode fornecer mais detalhes sobre o plano da sua empresa e os benefícios que você qualifica para o plano. Você também deve consultar seu planejador financeiro ou conselheiro fiscal para garantir que você entenda como bolsas de ações, vesting eventos, exercício e venda afetam sua situação fiscal pessoal.